Злоупотребления на миллионы: Как аудиторская проверка от “БУХТЕКИ” помогла раскрыть схему хищений и спасти бизнес от разорения

В “БУХТЕКЕ” мы понимаем, насколько уязвим бизнес перед внутренними угрозами. Доверие к партнерам и сотрудникам – это важно, но контроль – необходим. Этот кейс рассказывает о том, как вовремя проведенная аудиторская проверка помогла выявить масштабные хищения и предотвратить крах оптовой компании.

Тревожные симптомы: Падение прибыли, высокая налоговая нагрузка и кассовые разрывы

Падение выручки, высокая налоговая нагрузка при убытке, постоянные кассовые разрывы… Эти тревожные звоночки заставили одного из учредителей оптовой компании обратиться в “БУХТЕКУ”. Доверие к генеральному директору и другим партнерам (двоим учредителям) было утрачено.

Задача: Провести [инициативный аудит](ссылка на страницу услуги “инициативный аудит”) и разобраться в причинах кризиса

Основной целью было проведение независимой проверки финансово-хозяйственной деятельности компании для выявления возможных нарушений и злоупотреблений.

Разоблачение: Схема хищений раскрыта благодаря аудиту от “БУХТЕКА”

В ходе [аудиторских услуг](ссылка на страницу услуги "аудиторские услуги") наши специалисты выявили целый ряд нарушений и злоупотреблений, которые привели к существенным финансовым потерям:

• Конкуренция со стороны аффилированных компаний: Было выявлено, что у других учредителей и их родственников были зарегистрированы ООО и ИП с аналогичными видами деятельности. Эти компании участвовали в торгах с той же продукцией, что и основная компания, перебивая ее цены и уводя клиентов.
• Необоснованные расходы:
• Закупка канцелярских товаров в огромном количестве и по завышенным ценам (на личные нужды учредителей).
• Оплата обучения, проведенного организацией, не имеющей лицензии на образовательную деятельность (фиктивные расходы).
• Оплата транспортных услуг от ИП, реальность которых не удалось подтвердить (отсутствовали транспортные накладные и пр. документы) (вывод средств).
• Недостачи при инвентаризации: Выборочная инвентаризация выявила недостачи товаров на складе (прямые хищения). Кроме того, были обнаружены “замороженные” позиции, которые находились без движения более года (упущенная выгода).
• Подделка банковских выписок: Выявлены операции по перечислению денежных средств на счета организаций с наименованиями, идентичными наименованиям основных поставщиков, но с другими ИНН. Фактически товар от этих поставщиков не поступал, а операции маскировались в бухгалтерском учете (отмывание денег).
• Проблемная дебиторская задолженность: Накопилась большая дебиторская задолженность, которую по факту никто не собирался взыскивать (списание долгов за “откаты”).
• Необоснованное списание товаров: Товары списывались на брак и уценку без достаточных оснований (прикрытие хищений).
• Продажа товаров по заниженным ценам: Товары продавались “своим” компаниям по ценам ниже рыночных (упущенная выгода).
• Завышение расходов: Завышение расходов на транспортные услуги и рекламу (сговор с поставщиками).
• Необоснованные выплаты премий: Необоснованные выплаты премий руководству (вывод средств).

Предпринятые меры:

• Проведение внутреннего расследования на основе результатов аудита.
• Обращение в правоохранительные органы с заявлением о хищениях.
• Оптимизация системы внутреннего контроля.
• Взыскание убытков с виновных лиц (в судебном порядке).

Результаты: Предотвращение краха и восстановление справедливости

Благодаря своевременному проведению [аудиторских услуг](ссылка на страницу услуги "аудиторские услуги") и принятию оперативных мер, организация:

• Выявила масштабную схему хищений.
• Предотвратила дальнейшие финансовые потери.
• Привлекла к ответственности виновных лиц.
• Оптимизировала налоговую нагрузку.
• Улучшила систему внутреннего контроля.

Как избежать хищений в бизнесе: Советы от “БУХТЕКА”

• Регулярно проводите аудит (внутренний и внешний).
• Разграничьте полномочия между сотрудниками.
• Внимательно следите за финансовыми показателями.
• Не доверяйте слепо своим партнерам и сотрудникам.
• Внедрите эффективную систему внутреннего контроля, включая:
• Проверку контрагентов.
• Контроль за расходами.
• Регулярную инвентаризацию.
• Аудит финансовых операций.

Доверяйте, но проверяйте! Закажите аудиторскую проверку от “БУХТЕКА” и защитите свой бизнес от внутренних угроз!